- En Suisse, le multiplicateur réaliste est de 30 à 35 fois vos dépenses, contre 25 aux États-Unis.
- Votre 2e pilier est bloqué jusqu'à 60 ans: il faut un portefeuille libre pour tenir jusque-là.
- Le canton change beaucoup: l'impôt sur la fortune y varie du simple au quadruple.
Le vrai chiffre FIRE, canton par canton
En Suisse, un rentier paie des charges qu'un salarié ne voit pas: impôt sur la fortune, AVS sans employeur, assurance maladie entière. Exemple: avec 6'000 francs de dépenses par mois, il faut entre 2.1 et 2.4 millions selon le canton, au lieu de 1.8 million selon la règle américaine.
| Poste annuel | Genève | Lausanne | Zurich | Zoug |
|---|---|---|---|---|
| Dépenses de base | CHF 72'000 | CHF 72'000 | CHF 72'000 | CHF 72'000 |
| Impôt sur la fortune | ~CHF 12'700 | ~CHF 14'300 | ~CHF 5'900 | ~CHF 3'600 |
| AVS sans activité | ~CHF 5'000 | ~CHF 5'000 | ~CHF 5'000 | ~CHF 5'000 |
| LAMal sans employeur | ~CHF 6'000 | ~CHF 6'000 | ~CHF 6'000 | ~CHF 4'000 |
| Portefeuille nécessaire (×25) | ~CHF 2'390'000 | ~CHF 2'430'000 | ~CHF 2'220'000 | ~CHF 2'110'000 |
Personne seule, environ CHF 2 millions de fortune. Impôt sur la fortune 2026, canton et commune, au chef-lieu: calculateur de l'AFC. AVS et LAMal: ordres de grandeur.
1. Le 2e pilier bloqué jusqu'à 60 ans
Vous ne pouvez pas toucher votre caisse de pension avant 60 ans, sauf achat de logement, départ définitif de Suisse ou indépendance. Après 20 ans de carrière de cadre, elle contient souvent plusieurs centaines de milliers de francs. Un FIRE suisse se construit donc en deux enveloppes: un portefeuille libre qui finance seul vos dépenses jusqu'à 60 ans, puis le 2e pilier et le 3a, qui prennent le relais.
Exemple: pour arrêter à 45 ans avec 6'000 francs de dépenses par mois, le portefeuille libre doit couvrir 15 ans, soit environ un million de francs avec une marge de sécurité.
Le portefeuille libre nécessaire selon l'âge du FIRE
| Âge du FIRE | Années jusqu'à 60 ans | Portefeuille libre nécessaire |
|---|---|---|
| 40 ans | 20 | CHF 1'200'000 à 1'500'000 |
| 45 ans | 15 | CHF 900'000 à 1'200'000 |
| 50 ans | 10 | CHF 700'000 à 900'000 |
CHF 6'000 de dépenses par mois, avec 20% de marge de sécurité, impôt sur la fortune non compris.
2. L'AVS continue de vous facturer
Arrêter de travailler ne vous libère pas de l'AVS: jusqu'à 65 ans, vous cotisez comme personne sans activité lucrative. La cotisation dépend de votre fortune et de vos rentes: quelques centaines de francs par an au minimum, plusieurs milliers avec une fortune de quelques millions. Ces cotisations ne sont pas perdues: elles évitent des années manquantes, qui réduiraient votre rente à vie. Voir la rente AVS.
3. L'impôt sur la fortune
La Suisse taxe chaque année votre fortune nette: sur un gros portefeuille, c'est un prélèvement permanent sur votre rendement. Sur 2 millions, il coûte environ 3'500 francs par an à Zoug ou Schwyz, et plus de 12'000 à Genève ou Lausanne. À Genève, cela représente déjà un sixième d'un retrait annuel de 4%.
4. La règle des 4% est trop optimiste ici
La règle vient d'une étude américaine de 1994, calculée sur des retraites de 30 ans. Un FIRE à 40 ans en dure 50, et l'impôt sur la fortune retire chaque année une partie du rendement. Beaucoup visent plutôt un retrait de 3 à 3.5% par an, soit 29 à 33 fois les dépenses.
Quand vos gains deviennent votre seul revenu, le fisc peut examiner si vous êtes devenu commerçant professionnel de titres. Avec un portefeuille long terme et peu d'opérations, le risque est faible. Voir le risque de requalification.
Le pilier 3a dans un plan FIRE
Tant que vous avez un revenu, versez le plafond: c'est déductible, et cela prépare la phase après 60 ans. Au plafond pendant 30 ans, avec un rendement prudent de 3%, il atteint environ 345'000 francs. Répartissez-le sur plusieurs comptes, retirés sur des années différentes à partir de 60 ans: chaque retrait est taxé plus bas. Voir le plafond 3a.
Pour aller plus loin
Choisissez votre canton au moment d'arrêter. Sur 2 millions, passer de Lausanne à Schwyz économise plus de 10'000 francs d'impôt sur la fortune chaque année, avant même l'impôt sur le revenu. Le jour où votre salaire ne vous attache plus à un lieu, c'est un levier majeur.
Placez votre libre passage en titres. En quittant votre emploi, votre capital LPP part sur un compte de libre passage. Certaines fondations permettent de l'investir en actions jusqu'à 60 ans, au lieu de le laisser sur un compte à faible taux: sur 15 ans, la différence est considérable.
Couples: l'AVS peut être couverte par le conjoint. Si votre conjoint travaille encore et paie au moins le double de la cotisation minimale, vous êtes dispensé de cotiser comme personne sans activité.
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Questions fréquentes
Quel est le chiffre FIRE à viser en Suisse?
Plutôt 30 à 35 fois vos dépenses annuelles que 25 fois. Pour CHF 72'000 de dépenses par an, comptez environ CHF 2.1 à 2.4 millions selon le canton, hors capital LPP.
Peut-on toucher son LPP avant 60 ans pour vivre?
En règle générale, non. Les seules exceptions: achat d'un logement principal, départ définitif de Suisse, passage à l'indépendance. Elles ne financent pas une retraite anticipée ordinaire.
Faut-il payer l'AVS si l'on vit de ses placements?
Oui. Tout résident cotise jusqu'à l'âge de référence. Sans activité, la cotisation dépend de votre fortune et de vos rentes: environ CHF 530 par an au minimum (CHF 541 en 2027), plusieurs milliers de francs avec une fortune de quelques millions.
La règle des 4% fonctionne-t-elle en Suisse?
Elle a été calculée sur des données américaines et 30 ans de retraite. En Suisse, l'impôt sur la fortune retire une partie du rendement chaque année, et un FIRE à 40 ans dure 50 ans. Beaucoup visent plutôt 3 à 3.5%.
Comment intégrer le pilier 3a?
Versez le plafond tant que vous avez un revenu: c'est déductible. CHF 7'258 par an pendant 30 ans à 3% donnent environ CHF 345'000 à 60 ans. Avec plusieurs comptes, vous étalez les retraits sur plusieurs années pour payer moins d'impôts.
Quel canton est le plus favorable?
Pour un gros portefeuille, l'impôt sur la fortune décide. Sur CHF 2 millions, le calculateur de l'AFC donne environ CHF 3'400 à Schwyz et 3'600 à Zoug, contre 12'700 à Genève et 14'300 à Lausanne (2026, personne seule): plus de CHF 10'000 d'écart par an.
Sources: Bengen, W.P. (1994), Journal of Financial Planning ; OFAS, cotisations AVS des personnes sans activité lucrative ; LPP art. 13 et 30c ; LFLP art. 5 ; OPP3 art. 7 ; AFC, calculateur fiscal (impôt sur la fortune 2026) ; LAMal, primes 2026. Estimations ViaVest.